Altair宣布2019年第三季度财务业绩
2019年第三季度软件产品收入同比增长21％
“软件产品收入同比增长超过21%，因为我们继续执行我们的愿景，提供真正差异化的模拟、数据分析和高性能云计算解决方案，使我们的客户能够在一个互联的世界中更有效地竞争，”他说
2019年第三季度金融亮点
- 软件产品收入为
7780万美元 ，较上年同期增长21%6420万美元 2018年第三季度以29%的增长为重点美洲 地区。 - 非公认会计准则软件产品收入
8010万美元 增加了25％6420万美元 2018年第三季度。 - 总收入为
1.004亿美元 ，增加了16％8680万美元 2018年第三季度。 - 非GAAP总收入是
1.027亿美元 ，较上年增长18%8680万美元 2018年第三季度。 - 净亏损
(15.9)百万美元 ，净利润为090万美元 2018年第三季度。摊薄每股净亏损$（0.22） 基于7180万摊薄普通股流通股加权平均，相比摊薄每股净利润0.01美元 2018年第三季度，基于7670万摊薄加权平均流通股。 - 调整后的息税前利润是
$（2.3）百万 相比,240万美元 2018年第三季度。 - 调整后EBITDA为
(0.1)百万美元 相比,240万美元 2018年第三季度。 - 非GAAP净损失是
$（7.2）百万 相比,$（1.4）百万 2018年第三季度。非公认会计准则摊薄每股净亏损为(0.09美元) 基于7780万非公认会计准则摊薄的已发行普通股，相比于非公认会计准则摊薄的每股净亏损$（0.02） 根据7700万非公认会计准则稀释的流通股计算，2018年第三季度。 - 自由现金流由经营活动产生的现金流减去资本支出构成
330万美元 相比,090万美元 2018年第三季度。
商业前景
根据当今提供的信息，Altair正在发布2019年第四季度和全年的修订和减少指导。
| (未经审计的) | |||||||||||||||
| （百万） | 2019年第四季度 | 全年2019年 | |||||||||||||
| 软件产品收入 | ＄ | 83.5 | 至 | ＄ | 87.5 | ＄ | 349 | 至 | ＄ | 353.0 | |||||
| 非gaap软件产品收入 | ＄ | 85.8 | ＄ | 89.8 | ＄ | 358.0 | ＄ | 362.0 | |||||||
| 总营收 | ＄ | 105.0 | ＄ | 109 | ＄ | 440.0 | ＄ | 444.0 | |||||||
| 非一般公认会计准则总收入 | ＄ | 107.3 | ＄ | 111.3 | ＄ | 449 | ＄ | 453.0 | |||||||
| 净亏损） | ＄ | (5.4) | ＄ | (3.4) | ＄ | （11.4） | ＄ | (9.4) | |||||||
| 非一般公认会计准则净利润 | ＄ | 2．2 | ＄ | 4．2 | ＄ | 20.1 | ＄ | 22.1 | |||||||
| 调整后息税折旧摊销前利润 | ＄ | 7．3 | ＄ | 9.3 | ＄ | 34 | ＄ | 36 | |||||||
| 修改调整后息税前利润 | ＄ | 9.5 | ＄ | 11.5 | ＄ | 43.0 | ＄ | 45.0 | |||||||
（千万内的所有数字）
电话会议信息
| 什么: | 牵牛星2019年第三季度财务业绩电话会议 |
| 当: | 2019年11月7日，星期四 |
| 时间: | 下午五点,等 |
| 住叫: | （866）754-5204，国内 （636）812-6621，国际电话 |
| 回放: | (855) 859-2056，会议编号8382596，国内 (404) 537-3406，会议号8382596，国际 |
| 网络广播： | http://investor.altair.com.(生活&回放) |
非公认会计原则财务指标
本新闻稿包含以下非gaap财务指标:非gaap软件产品收入，非gaap总收入，经调整EBITDA，经调整EBITDA，非gaap净收入，非gaap每股净收入和自由现金流。
Altair认为，这些非GAAP的财务结果措施为管理和投资者提供有关其与其财务状况和业务结果有关的某些财务和业务趋势的有用信息。该公司的管理层利用这些非GAAP措施将公司的绩效与趋势分析的前期进行比较，以便确定执行和高级管理奖励赔偿和预算和规划目的。The Company also believes that the use of these non-GAAP financial measures provides an additional tool for investors to use in evaluating ongoing operating results and trends and in comparing the Company’s financial measures with other software companies, many of which present similar non-GAAP financial measures to investors.
非gaap软件产品收入和非gaap总收入包括因重大企业合并中与递延收入相关的收购会计调整而未按公认会计准则确认的收入。
调整后息税折旧摊销前利润表示净收入经所得税费用、利息费用、利息收入和其他、折旧和摊销、基于股票的补偿费用、重组费用、资产减值费用和管理层确定并在本新闻稿其他地方描述的其他特殊项目调整后。
修改调整后息税前利润表示调整后的EBITDA，因重大企业合并中与递延收入相关的收购会计调整而未按公认会计准则确认的收入。
非一般公认会计准则净利润不包括基于股票的薪酬、与收购有关的无形资产摊销、由于收购会计而未按公认会计准则确认的收入以及管理层确定的和在本新闻稿其他地方描述的特殊项目。
非GAAP稀释普通股包括全部已发行股票加上Altair股权奖励计划下的已发行股票奖励。
公司管理层不孤立地考虑这些非公认会计准则措施，或将其作为根据公认会计准则确定的财务措施的替代措施。这些非公认会计准则财务措施的主要限制是，它们排除了重要的费用和收入，需要在公司的财务报表中记录的公认会计准则。此外，它们受到固有的限制，因为它们反映了管理层对哪些费用和收入被排除或包括在确定这些非公认会计准则财务措施中的判断。Altair敦促投资者审查其非公认会计准则财务措施与可比的公认会计准则财务措施的协调，这包括在宣布季度财务业绩的新闻稿中，包括本新闻稿，不依赖任何单一的财务措施来评估公司的业务。
本新闻稿中使用的最具可比性的公认会计准则财务措施与非公认会计准则财务措施的对账表包含在本新闻稿末尾的财务表中。
关于“牵牛星”
牵牛星(Altair)是一家全球性技术公司，在产品设计和开发、高性能计算(HPC)和数据智能领域提供软件和云解决方案。bob官网 bob体育下载牵牛星使组织跨广泛的行业细分更有效地竞争在一个连接的世界，同时创造一个更可持续的未来。欲了解更多信息，请访问www.s-emart.com．
关于前瞻性陈述的警示语言
本新闻稿包含了1995年私人证券诉讼改革法案“安全港”条款意义下的“前瞻性声明”，包括但不限于，我们对第四季度和2019年全年的指导，关于其他未来期间的报表和我们对非公认会计准则财务措施的预期对账。这些前瞻性说明是在本报告发布之日作出的，是根据目前的期望、估计、预测和预测以及管理部门的信念和假设。诸如“期望”、“预期”、“应该”、“相信”、“目标”、“项目”、“目标”、“估计”、“潜力”、“预测”、“可能”、“将”、“可能”、“可能”、“打算”、这些术语的变体或这些术语的否定性和类似的表达，旨在识别这些前瞻性陈述。前瞻性声明受制于一些风险和不确定性，其中许多涉及因素或情况，是超出牵牛星的控制。由于许多因素，包括但不限于，牵牛星的季度和年度报告中详细列出的风险，其实际结果可能与前瞻性声明中所述或暗示的结果有重大差异
投资者和媒体关系
“牵牛星”
332年248-614-2400 ext。
ir@altair.com
牵牛星工程公司及其子公司
合并资产负债表
| 2019年9月30日 | 2018年12月31日 | |||||||
| （单位：千） | (未经审计的) | |||||||
| 资产 | ||||||||
| 流动资产: | ||||||||
| 现金及现金等价物 | ＄ | 246937年 | ＄ | 35345年 | ||||
| 应收账款,净 | 84,062 | 96803年 | ||||||
| 应收所得税 | 11551年 | 4,431 | ||||||
| 预付费用和其他当前资产 | 18,398 | 17,455 | ||||||
| 流动资产总额 | 360948年 | 154034年 | ||||||
| 财产和设备，净 | 33,720. | 30,153 | ||||||
| 经营租赁使用权资产 | 26507年 | - - - - - - | ||||||
| 善意 | 210500年 | 210532年 | ||||||
| 其他无形资产，网 | 60956年 | 69836年 | ||||||
| 递延税收资产 | 5870年 | 5,354 | ||||||
| 其他长期资产 | 18199年 | 17288年 | ||||||
| 总资产 | ＄ | 716,700 | ＄ | 487197年 | ||||
| 负债、夹层权益和股东权益 | ||||||||
| 流动负债: | ||||||||
| 长期债务的流动部分 | ＄ | 437 | ＄ | 331 | ||||
| 应付账款 | 8286年 | 8357年 | ||||||
| 应计薪酬和福利 | 28839年 | 31740年 | ||||||
| 经营性租赁负债的当期部分 | 8,891. | - - - - - - | ||||||
| 其他应计费用和流动负债 | 27426年 | 27,039 | ||||||
| 递延收入 | 69377年 | 59,765 | ||||||
| 流动负债总额 | 143,256 | 127232年 | ||||||
| 长期债务，扣除流动部分 | 175624年 | 31417年 | ||||||
| 经营租赁责任，当前部分净 | 18831年 | - - - - - - | ||||||
| 递延收入，非流动 | 7666年 | 6754年 | ||||||
| 其他长期负债 | 25,630 | 25,756. | ||||||
| 总负债 | 371007年 | 191159年 | ||||||
| 承诺和或有事项 | ||||||||
| 夹层资本 | 2,352 | 2,352 | ||||||
| 股东权益： | ||||||||
| 优先股（面值0.0001美元），授权45000股，未发行和未发行 | - - - - - - | - - - - - - | ||||||
| 普通股(面值0.0001美元) | ||||||||
| A类普通股，授权513,797股，已发行和流通在外的40,354股 截至2019年9月30日和2018年12月31日，分别为38349股 |
4 | 4 | ||||||
| B类普通股，授权41,203股，已发行及流通股31,391股 截至2019年9月30日和2018年12月31日，分别持有32171股 |
3. | 3. | ||||||
| 资本的额外支付 | 436197年 | 379832年 | ||||||
| 累积赤字 | （80,903 | ） | （74,863. | ） | ||||
| 累计其他综合损失 | （11,960. | ） | (11290 | ） | ||||
| 总股等权益 | 343341年 | 293,686 | ||||||
| 负债总额、夹层权益及股东权益 | ＄ | 716,700 | ＄ | 487197年 | ||||
合并经营报表
(未经审计的)
| 三个月结束 9月30日 |
结束的九个月 9月30日 |
|||||||||||||||
| （单位：千，每股数据除外） | 2019 | 2018 | 2019 | 2018 | ||||||||||||
| 收入 | ||||||||||||||||
| 许可证 | ＄ | 46853年 | ＄ | 40880年 | ＄ | 180,127 | ＄ | 154,515 | ||||||||
| 维修及其他服务 | 30963年 | 23,302 | 85388年 | 69943年 | ||||||||||||
| 软件总量 | 77,816 | 64182年 | 265,515 | 224,458 | ||||||||||||
| 软件相关服务 | 7,956 | 8692年 | 25,635 | 26872年 | ||||||||||||
| 全部软件和相关服务 | 85772年 | 72874年 | 291150年 | 251,330 | ||||||||||||
| 客户工程服务 | 12803年 | 12,155 | 37265年 | 36652年 | ||||||||||||
| 其他 | 1831年 | 1,722 | 6623年 | 5,386 | ||||||||||||
| 总营收 | 100406年 | 86,751 | 335038年 | 293368年 | ||||||||||||
| 收入费用 | ||||||||||||||||
| 许可证 | 4371年 | 2,736. | 13146年 | 10534年 | ||||||||||||
| 维修及其他服务 | 9,548 | 7,095 | 27509年 | 22202年 | ||||||||||||
| 软件类型* | 13,919 | 9,831 | 40655年 | 32736年 | ||||||||||||
| 软件相关服务 | 6013年 | 6352年 | 19143年 | 19,573 | ||||||||||||
| 全部软件和相关服务 | 19932年 | 16183年 | 59,798. | 52309年 | ||||||||||||
| 客户工程服务 | 10,160 | 9,817 | 29993年 | 29,977 | ||||||||||||
| 其他 | 1,649 | 1,204 | 5858年 | 3,416 | ||||||||||||
| 收入总成本 | 31741年 | 27204年 | 95,649. | 85,702 | ||||||||||||
| 总利润 | 68665年 | 59,547 | 239,389 | 207,666 | ||||||||||||
| 营业费用: | ||||||||||||||||
| 研究及发展* | 29667年 | 24,301 | 87012年 | 71,748 | ||||||||||||
| 销售和营销 * | 25,790. | 19,243 | 78462年 | 57,849. | ||||||||||||
| 一般和行政* | 20706年 | 17,234 | 60886年 | 51,636. | ||||||||||||
| 无形资产摊销 | 3,545 | 1739年 | 10,673 | 5665年 | ||||||||||||
| 其他营业收入 | (536 | ） | （4,850. | ） | (1702 | ） | (7433 | ） | ||||||||
| 总营业费用 | 79172年 | 57,667 | 235331年 | 179,465 | ||||||||||||
| 营业（亏损）收入 | (10507 | ） | 1,880 | 4,058 | 28201年 | |||||||||||
| 利息花费 | 2,726. | 31 | 3586年 | 92. | ||||||||||||
| 其他收入，净额 | (588 | ） | (970 | ） | （703. | ） | (2046 | ） | ||||||||
| (损失)税前收入 | （12,645. | ） | 2819年 | 1175年 | 30,155 | |||||||||||
| 所得税费用 | 3,294 | 1,885 | 7215年 | 5617年 | ||||||||||||
| 净收益(损失) | ＄ | (15939 | ） | ＄ | 934 | ＄ | (6040 | ） | ＄ | 24,538 | ||||||
| 每股收益: | ||||||||||||||||
| 净(亏损)每股收益归属于普通股 股东,基本 |
＄ | （0.22 | ） | ＄ | 0.01 | ＄ | （0.08 | ） | ＄ | ０．３７ | ||||||
| 净(亏损)每股收益归属于普通股 股东,稀释 |
＄ | （0.22 | ） | ＄ | 0.01 | ＄ | （0.08 | ） | ＄ | ０．３３ | ||||||
| 已发行加权平均股票: | ||||||||||||||||
| 用于计算的加权平均股票数量 基本每股净（亏损）收入 |
71,770 | 70001年 | 71,313 | 66,429 | ||||||||||||
| 用于计算的加权平均股票数量 摊薄后每股净(亏损)收益 |
71,770 | 76709年 | 71,313 | 74,182 | ||||||||||||
_________________
*金额包括以下基于股票的薪酬费用(千)(未经审计):
| 三个月结束 9月30日 |
结束的九个月 9月30日 |
|||||||||||||||
| 2019 | 2018 | 2019 | 2018 | |||||||||||||
| 收入成本-软件 | ＄ | 384 | ＄ | 8 | ＄ | 727 | ＄ | 24 | ||||||||
| 研究与开发 | 674 | 175. | 1611年 | 330 | ||||||||||||
| 销售和营销 | 625 | 140 | 1,562 | 315 | ||||||||||||
| 一般和行政 | 609 | 240 | 1,684 | 544 | ||||||||||||
| 股票薪酬总额 | ＄ | 2292年 | ＄ | 563 | ＄ | 5584年 | ＄ | 1,213 | ||||||||
合并现金流量表
(未经审计的)
| 截至9月30日截止九个月， | ||||||||
| （单位：千） | 2019 | 2018 | ||||||
| 经营活动: | ||||||||
| 净收益(损失) | ＄ | (6040 | ） | ＄ | 24,538 | |||
| 调整净(损失)收入与经营活动提供的现金净额: | ||||||||
| 折旧及摊销 | 15,836 | 10895年 | ||||||
| 坏账准备 | 472 | 455 | ||||||
| 债务折扣和发行费用摊销 | 3,044 | 18 | ||||||
| 股票补偿费用 | 5584年 | 1,213 | ||||||
| 出售待售资产及其他所得 | - - - - - - | (4,544 | ） | |||||
| 无形资产的减值 | - - - - - - | 608 | ||||||
| 递延所得税 | (741 | ） | 706 | |||||
| 其他，净值 | （16 | ） | (134 | ） | ||||
| 资产和负债变动: | ||||||||
| 应收账款 | 10,185 | 15674年 | ||||||
| 预付费用和其他当前资产 | (8718 | ） | (6821 | ） | ||||
| 其他长期资产 | (1443 | ） | 44. | |||||
| 应付账款 | (420 | ） | 796 | |||||
| 应计薪酬和福利 | (2111 | ） | 2650年 | |||||
| 其他应计费用和流动负债 | 2,110 | (4,781 | ） | |||||
| 经营性租赁资产和负债净值 | 188. | - - - - - - | ||||||
| 递延收入 | 12,075 | (895 | ） | |||||
| 经营活动提供的净现金 | 30,005 | 40422年 | ||||||
| 投资活动: | ||||||||
| 资本支出 | (8120 | ） | (5,333 | ） | ||||
| 购买已开发技术的付款 | (473 | ） | (2738 | ） | ||||
| 为取得业务而支付的款项，扣除取得的现金 | (709 | ） | (15950 | ） | ||||
| 从销售销售的资产销售和其他 | - - - - - - | 6613年 | ||||||
| 其他投资活动，网 | 16 | - - - - - - | ||||||
| 投资活动中使用的现金净额 | (9286 | ） | (17408 | ） | ||||
| 筹资活动： | ||||||||
| 发行可转换优先票据的收益，扣除承销商 折扣和佣金 |
223,101 | - - - - - - | ||||||
| 循环承诺付款 | (127941 | ） | - - - - - - | |||||
| 循环承诺借款 | 96991年 | - - - - - - | ||||||
| 行使股票期权的收益 | 1,441 | 1,929 | ||||||
| 可转换优先债券发行成本的支付 | (1233 | ） | - - - - - - | |||||
| 支付后续公开发行和首次公开发行的费用 | - - - - - - | (541 | ） | |||||
| 在后续公开发行中发行A类普通股的收益， 扣除承销商的折扣和佣金 |
- - - - - - | 135572年 | ||||||
| 其他融资活动 | (399 | ） | (446 | ） | ||||
| 筹资活动所提供的现金净额 | 191,960 | 136,514 | ||||||
| 汇率变动对现金、现金等价物及限制性现金的影响 | (1065 | ） | (1354 | ） | ||||
| 现金、现金等价物及限制现金的净增加 | 211,614 | 158174年 | ||||||
| 年初现金、现金等价物和限制性现金 | 35685年 | 39,578 | ||||||
| 期末现金、现金等价物及限制现金 | ＄ | 247299年 | ＄ | 197752年 | ||||
| 现金流量补充披露: | ||||||||
| 支付的利息 | ＄ | 385. | ＄ | 70 | ||||
| 支付所得税 | ＄ | 7163年 | ＄ | 5900年 | ||||
| 非现金投融资活动补充披露： | ||||||||
| 融资租赁 | ＄ | 588 | ＄ | 995 | ||||
| 应付账款的财产和设备，其他流动负债 和其他负债 |
＄ | 1827年 | ＄ | 228 | ||||
| 应付账款中的后续公开发行成本 | ＄ | - - - - - - | ＄ | 15 | ||||
| 发行的本票和为收购而延期支付的债务 | ＄ | - - - - - - | ＄ | 278. | ||||
财务结果
下表提供了非GAAP网（亏损）收入和非GAAP网（亏损）收入的协调 - 每股净收入（亏损）收入和净收入（亏损）收入，摊薄，最可比的GAAP财务措施：
| (未经审计的) | ||||||||||||||||
| 三个月结束 9月30日 |
结束的九个月 9月30日 |
|||||||||||||||
| (以千计，除每股金额外) | 2019 | 2018 | 2019 | 2018 | ||||||||||||
| 净收益(损失) | ＄ | (15939 | ） | ＄ | 934 | ＄ | (6040 | ） | ＄ | 24,538 | ||||||
| 股票补偿费用 | 2292年 | 563 | 5584年 | 1,213 | ||||||||||||
| 无形资产摊销 | 3,545 | 1739年 | 10,673 | 5665年 | ||||||||||||
| 收购相关递延收入（1） | 2,250 | - - - - - - | 6750年 | - - - - - - | ||||||||||||
| 特殊调整（2） | 1027年 | (4177 | ） | 2031年 | (4,400 | ） | ||||||||||
| 非公认会计准则调整对所得税的影响 | (368 | ） | (459 | ） | (1103 | ） | (658 | ） | ||||||||
| 非gaap净(损失)收入 | ＄ | (7,193 | ） | ＄ | (1400 | ） | ＄ | 17,895 | ＄ | 26,358 | ||||||
| 摊薄每股净(亏损)收益 | ＄ | （0.22 | ） | ＄ | 0.01 | ＄ | （0.08 | ） | ＄ | ０．３３ | ||||||
| 非公认会计准则净(亏损)每股收益-摊薄 | ＄ | （0.09 | ） | ＄ | （0.02 | ） | ＄ | 0．23 | ＄ | 0.34 | ||||||
| 公认会计准则摊薄流通股: | 71,770 | 76709年 | 71,313 | 74,182 | ||||||||||||
| 非公认会计准则摊薄的流通股: | 77,800 | 77000年 | 77,800 | 77000年 | ||||||||||||
| （1） | 表示由于与重大企业合并递延收入会计相关的收购会计调整而未根据公认会计原则确认的收入。 |
| （2） | 包括a)截止2019年9月30日的三个月和九个月的40万美元的非经常性离职费用和60万美元的非经常性收购相关费用;b)截止2019年9月30日的九个月的特许权使用费减值费用，导致100万美元的费用。 |
| 包括:a)在截至2018年9月30日的3个月和9个月期间，出售一座建筑获得440万美元的收益;b)在截至2018年9月30日的3个月和9个月期间，特许权使用费合同减值费用为20万美元和200万美元。c)在截至2018年9月30日的9个月里，估计的法律费用的变化导致了200万美元的收入的非经常性调整。 |
下表提供了调整后EBITDA和调整后EBITDA与净(损失)收入(最具可比性的公认会计准则财务指标)的调和:
| (未经审计的) | ||||||||||||||||
| 三个月结束 9月30日 |
结束的九个月 9月30日 |
|||||||||||||||
| (千) | 2019 | 2018 | 2019 | 2018 | ||||||||||||
| 净收益(损失) | ＄ | (15939 | ） | ＄ | 934 | ＄ | (6040 | ） | ＄ | 24,538 | ||||||
| 所得税费用 | 3,294 | 1,885 | 7215年 | 5617年 | ||||||||||||
| 股票补偿费用 | 2292年 | 563 | 5584年 | 1,213 | ||||||||||||
| 利息花费 | 2,726. | 31 | 3586年 | 92. | ||||||||||||
| 利息收入及其他(1) | (76 | ） | （4,384. | ） | 633 | (5,103 | ） | |||||||||
| 折旧及摊销 | 5,368 | 3,370 | 15,836 | 10895年 | ||||||||||||
| 调整后息税折旧摊销前利润 | (2335 | ） | 2399年 | 26814年 | 37252年 | |||||||||||
| 收购相关递延收入(2) | 2,250 | - - - - - - | 6750年 | - - - - - - | ||||||||||||
| 修改调整后息税前利润 | ＄ | (85 | ） | ＄ | 2399年 | ＄ | 33564年 | ＄ | 37252年 | |||||||
| （1） | 包括a)截止2019年9月30日的三个月和九个月的40万美元的非经常性离职费用和60万美元的非经常性收购相关费用;b)截止2019年9月30日的九个月的特许权使用费减值费用，导致100万美元的费用。 |
| 包括a）截至2018年9月30日止三九个月，B）截至2018年9月30日至9月30日，B）股权合同和商品名称的减值费用的增长，这三个和九年促成了80万美元和260万美元的费用截至2018年9月30日止月，以及C）截至2018年9月30日止九个月的估计法律费用的变更，达到了估计的法律费用的变更。 | |
| （2） | 表示由于与重大企业合并递延收入会计相关的收购会计调整而未根据公认会计原则确认的收入。 |
下表提供了对总收入的非GAAP总收入的和解，最可比的GAAP金融措施：
| (未经审计的) | ||||||||||||||||
| 三个月结束 9月30日 |
结束的九个月 9月30日 |
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| (千) | 2019 | 2018 | 2019 | 2018 | ||||||||||||
| 总营收 | ＄ | 100406年 | ＄ | 86,751 | ＄ | 335038年 | ＄ | 293368年 | ||||||||
| 收购相关递延收入（1） | 2,250 | - - - - - - | 6750年 | - - - - - - | ||||||||||||
| 非GAAP总收入 | ＄ | 102,656. | ＄ | 86,751 | ＄ | 341,788 | ＄ | 293368年 | ||||||||
| （1） | 由于收购与延期收入以重大业务组合的递延收入相关的收购会计调整，调整未在GAAP识别的收入调整。 |
下表提供了非公认会计准则软件产品总收入与软件产品总收入(最具可比性的公认会计准则财务度量)之间的对账情况:
| (未经审计的) | ||||||||||||||||
| 三个月结束 9月30日 |
结束的九个月 9月30日 |
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| (千) | 2019 | 2018 | 2019 | 2018 | ||||||||||||
| 软件产品总收入 | ＄ | 77,816 | ＄ | 64182年 | ＄ | 265,515 | ＄ | 224,458 | ||||||||
| 收购相关递延收入（1） | 2,250 | - - - - - - | 6750年 | - - - - - - | ||||||||||||
| 非GAAP总软件产品收入 | ＄ | 80066年 | ＄ | 64182年 | ＄ | 272,265 | ＄ | 224,458 | ||||||||
| （1） | 由于收购与延期收入以重大业务组合的递延收入相关的收购会计调整，调整未在GAAP识别的收入调整。 |
下表将自由现金流量重新编制为经营活动提供的净现金，这是最具可比性的公认会计准则财务衡量标准:
| (未经审计的) | ||||||||||||||||
| 三个月结束 9月30日 |
结束的九个月 9月30日 |
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| (千) | 2019 | 2018 | 2019 | 2018 | ||||||||||||
| 经营活动产生的现金净额 | ＄ | （1,863. | ） | ＄ | 3,109 | ＄ | 30,005 | ＄ | 40422年 | |||||||
| 资本支出 | (1453 | ） | (2203 | ） | (8120 | ） | (5,333 | ） | ||||||||
| 自由现金流 | ＄ | (3316 | ） | ＄ | 906 | ＄ | 21885年 | ＄ | 35,089 | |||||||
有效的
| (未经审计的) | ||||||||||||||||
| 三个月结束 | ||||||||||||||||
| ASC 606 | ||||||||||||||||
| (千) | 3月31日 2018 |
6月30日 2018 |
9月30日 2018 |
12月31日 2018 |
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| 软件产品收入 | ＄ | 89,670. | ＄ | 70,606 | ＄ | 64182年 | ＄ | 79,903 | ||||||||
| 总营收 | 113257年 | 93360年 | 86,751 | 103011年 | ||||||||||||
| 净收益(损失) | 24,684 | （1,080 | ） | 934 | (9003 | ） | ||||||||||
| 调整后息税折旧摊销前利润 | 29550年 | 5303年 | 2399年 | 12928年 | ||||||||||||
商业前景
下表提供了预计的非GAAP净收入的和解，以预计净亏损，最可比的GAAP金融金融措施：
| (未经审计的) | ||||||||||||||||
| 三个月结束 2019年12月31日 |
结束 2019年12月31日 |
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| (千) | 低的 | 高 | 低的 | 高 | ||||||||||||
| 净亏损 | ＄ | (5,350 | ） | ＄ | （3,350. | ） | ＄ | (11,400 | ） | ＄ | (9400 | ） | ||||
| 股票补偿费用 | 2,100 | 2,100 | 7,700. | 7,700. | ||||||||||||
| 无形资产摊销 | 3600年 | 3600年 | 14300年 | 14300年 | ||||||||||||
| 收购相关递延收入（1） | 2,250 | 2,250 | 9000年 | 9000年 | ||||||||||||
| 非经常调整 | - - - - - - | - - - - - - | 2,000 | 2,000 | ||||||||||||
| 非公认会计准则调整对所得税的影响 | (370 | ） | (370 | ） | （1,500. | ） | （1,500. | ） | ||||||||
| 非一般公认会计准则净利润 | ＄ | 2,230 | ＄ | 4230年 | ＄ | 20100年 | ＄ | 22100年 | ||||||||
| （1） | 由于收购与延期收入以重大业务组合的递延收入相关的收购会计调整，调整未在GAAP识别的收入调整。 |
下表提供了预计调整的EBITDA和修改的调整后EBITDA的调节，以预计净亏损，最可比的GAAP金融措施：
| (未经审计的) | ||||||||||||||||
| 三个月结束 2019年12月31日 |
结束 2019年12月31日 |
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| (千) | 低的 | 高 | 低的 | 高 | ||||||||||||
| 净亏损 | ＄ | (5,350 | ） | ＄ | （3,350. | ） | ＄ | (11,400 | ） | ＄ | (9400 | ） | ||||
| 所得税费用 | 3200年 | 3200年 | 10,400. | 10,400. | ||||||||||||
| 股票补偿费用 | 2,100 | 2,100 | 7,700. | 7,700. | ||||||||||||
| 利息花费 | 2800年 | 2800年 | 6300年 | 6300年 | ||||||||||||
| 折旧及摊销 | 5400年 | 5400年 | 21200年 | 21200年 | ||||||||||||
| 利息收入和其他非经常性调整 | （900. | ） | （900. | ） | (200 | ） | (200 | ） | ||||||||
| 调整后息税折旧摊销前利润 | 7250年 | 9250年 | 34000年 | 36000年 | ||||||||||||
| 收购相关递延收入（1） | 2,250 | 2,250 | 9000年 | 9000年 | ||||||||||||
| 修改调整后息税前利润 | ＄ | 9500年 | ＄ | 11500年 | ＄ | 43000年 | ＄ | 45,000. | ||||||||
| （1） | 由于收购与延期收入以重大业务组合的递延收入相关的收购会计调整，调整未在GAAP识别的收入调整。 |
下表提供了非公认会计准则下的预计总收入对预计总收入的调和，这是最具可比性的公认会计准则财务度量:
| (未经审计的) | ||||||||||||||||
| 三个月结束 2019年12月31日 |
结束 2019年12月31日 |
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| (千) | 低的 | 高 | 低的 | 高 | ||||||||||||
| 总营收 | ＄ | 105000年 | ＄ | 109000年 | ＄ | 440000年 | ＄ | 444000年 | ||||||||
| 收购相关递延收入（1） | 2,250 | 2,250 | 9000年 | 9000年 | ||||||||||||
| 非GAAP总收入 | ＄ | 107250年 | ＄ | 111250年 | ＄ | 449000年 | ＄ | 453,000 | ||||||||
| （1） | 由于收购与延期收入以重大业务组合的递延收入相关的收购会计调整，调整未在GAAP识别的收入调整。 |
下表提供了预计的非GAAP总软件产品收入的对帐，以预计全部软件产品收入，最可比的GAAP财务措施：
| (未经审计的) | ||||||||||||||||
| 三个月结束 2019年12月31日 |
结束 2019年12月31日 |
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| (千) | 低的 | 高 | 低的 | 高 | ||||||||||||
| 软件产品总收入 | ＄ | 83500年 | ＄ | 87500年 | ＄ | 349000年 | ＄ | 353,000. | ||||||||
| 收购相关递延收入（1） | 2,250 | 2,250 | 9000年 | 9000年 | ||||||||||||
| 非GAAP总软件产品收入 | ＄ | 85,750 | ＄ | 89750年 | ＄ | 358,000. | ＄ | 362000年 | ||||||||
| （1） | 由于收购与延期收入以重大业务组合的递延收入相关的收购会计调整，调整未在GAAP识别的收入调整。 |
资料来源:牛郎星工程有限公司